Btw-aangifte in het kort

Als zzp’er ben je verplicht om periodiek btw-aangifte (omzetbelasting) te doen bij de Belastingdienst. Je geeft aan:

• Hoeveel btw je aan je klanten hebt gefactureerd (omzetbelasting).
• Hoeveel btw je zelf hebt betaald op zakelijke kosten (voorbelasting).
• Wat je netto aan btw moet betalen of terugkrijgt.

Je kunt je btw-aangifte op drie manieren regelen:

1. Zelf btw-aangifte doen met jortt (aanrader) – de Boekhoudbot zet de aangifte automatisch klaar, controleert fouten en verstuurt ‘m met één klik.
2. Je btw-aangifte uitbesteden aan een boekhouder – comfortabel, maar duurder en je hoort vaak laat hoeveel je moet betalen.
3. Zelf btw-aangifte doen met Excel – lijkt goedkoop, maar kost veel tijd, is foutgevoelig en sluit niet aan op moderne e-facturatie (zoals Peppol).

In deze gids lees je precies hoe btw werkt, hoe je stap voor stap aangifte doet en waarom veel zzp’ers overstappen naar jortt om hun btw-aangifte vrijwel volledig te automatiseren.

Wat is btw en wat is btw-aangifte?

Btw (belasting over de toegevoegde waarde) is de belasting die je in rekening brengt aan je klanten. Je int de btw als het ware voor de Belastingdienst. Periodiek reken je af via de btw-aangifte.

Bij een btw-aangifte geef je door:

• Je omzet in Nederland (meestal 21% of 9% btw).
• Je omzet in het buitenland (EU en buiten de EU).
• De btw die je in rekening hebt gebracht aan klanten.
• De btw die je zelf hebt betaald over zakelijke inkopen en kosten.

Het verschil tussen ontvangen btw en betaalde btw is het bedrag dat je moet betalen of terugkrijgen. Doe je dit via jortt, dan wordt dit verschil continu bijgehouden en zie je het bedrag al ruim voor de aangifte op je dashboard.

Wanneer moet je btw-aangifte doen als zzp’er?

Na je inschrijving bij de KvK krijg je van de Belastingdienst een btw-nummer, een gebruikersnaam en wachtwoord voor het ondernemersportaal (of je gebruikt DigiD als eenmanszaak). Je hoort dan direct:

• Of je per maand, kwartaal of jaar aangifte moet doen.
• Welke deadline geldt (meestal uiterlijk één maand na afloop van de periode).

Veel zzp’ers doen btw-aangifte per kwartaal, bijvoorbeeld:

• Q1: januari–maart → aangifte en betaling uiterlijk 30 april.
• Q2: april–juni → aangifte en betaling uiterlijk 31 juli.
• Q3: juli–september → aangifte en betaling uiterlijk 31 oktober.
• Q4: oktober–december → aangifte en betaling uiterlijk 31 januari.

Met btw-aangifte uitleg van jortt zie je stap voor stap wanneer en hoe je aangifte doet – de aangifte staat daar al klaar zodra jouw boekhouding op orde is.

Stappenplan: btw-aangifte doen (algemene uitleg)

Doe je je btw-aangifte handmatig via het portaal van de Belastingdienst of een ander systeem? Dan doorloop je grofweg deze stappen:

1. Alle omzet verzamelen
   Verzamel al je verkoopfacturen en kassabonnen, gesplitst per btw-percentage (21%, 9%, 0%, vrijgesteld).
2. Alle inkoop en kosten verzamelen
   Verzamel alle inkoopfacturen en bonnetjes waarbij btw in rekening is gebracht.
3. Btw-bedragen optellen
   Bereken de totale btw die je hebt ontvangen én betaald. In Excel moet je dit handmatig uitrekenen, in een boekhoudprogramma wordt dit meestal automatisch gedaan.
4. Btw-aangifte invullen
   Log in bij de Belastingdienst, kies de juiste periode en vul per rubriek je omzet en btw in.
5. Controleer en verstuur
   Controleer of alle bedragen kloppen en verstuur de aangifte. Sla een kopie op (pdf of print).
6. Btw betalen (of terugkrijgen)
   Moet je btw betalen? Maak het bedrag op tijd over of betaal via iDEAL. Krijg je geld terug, dan stort de Belastingdienst dit op je zakelijke rekening.

Werk je met “boekhouden zonder handen” in jortt, dan zijn de meeste stappen hierboven al voor je gedaan vóórdat je de aangifte opent.

Btw-aangifte met jortt – in een paar minuten geregeld

Met jortt ziet je btw-proces er anders uit. De meeste boekingen en controles worden automatisch gedaan door de Boekhoudbot. Zo werkt het in grote lijnen:

1. Alles loopt automatisch je boekhouding in

• Bankkoppeling: je bankmutaties worden automatisch opgehaald en door de Boekhoudbot verwerkt.
• Verkoopfacturen: facturen en Peppol-e-facturen die je met jortt maakt, komen direct in je btw-overzicht.
• Inkoopfacturen en bonnetjes: je scant ze met de jortt-app of uploadt pdf’s; de btw wordt automatisch herkend.

2. jortt bouwt je btw-aangifte automatisch op

Iedere verkoop- en inkoopfactuur wordt direct verwerkt in je btw-administratie. In het menu Rapporten > Btw-aangifte zie je per periode:

• De omzet per btw-tarief.
• De ontvangen btw.
• De betaalde btw (voorbelasting).
• Het bedrag dat je moet betalen of terugkrijgt.

3. De Boekhoudbot controleert je btw-aangifte

Voordat je je btw-aangifte verstuurt, voert de Boekhoudbot controles uit op je boekhouding. Denk aan:

• Ontbrekende of dubbel geboekte facturen.
• Onlogische btw-bedragen of -codes.
• Verschillen tussen je bankmutaties en je omzet/kosten.
• Speciale situaties zoals verlegde btw en intracommunautaire prestaties.

4. Verstuur de btw-aangifte met één klik

Klopt alles? Dan verstuur je de btw-aangifte rechtstreeks vanuit jortt naar de Belastingdienst. Je hoeft de bedragen niet handmatig over te typen in het portaal; dat scheelt tijd en verkleint de kans op fouten.

5. Altijd weten hoeveel btw je moet betalen

In plaats van per kwartaal schrikken, zie je in jortt hoeveel btw je ongeveer moet betalen. Je kunt dus op tijd geld opzij zetten en wordt niet verrast vlak voor de deadline.

Ervaringen van ondernemers

In reviews op Trustpilot geven ondernemers regelmatig aan dat “de btw-aangifte binnen een paar minuten geregeld is” en dat ze het prettig vinden dat jortt hun aangifte automatisch naar de Belastingdienst verstuurt. Bekijk zelf de ervaringen op Trustpilot – jortt.

Btw berekenen: simpele btw-calculator

Snel checken hoeveel btw er in een bedrag zit, of wat het bedrag inclusief btw wordt? Gebruik deze eenvoudige calculator.

Veelgemaakte fouten bij btw-aangifte (en hoe jortt ze voorkomt)

Enkele veelvoorkomende fouten die zzp’ers maken bij de btw-aangifte:

• Vergeten facturen – een factuur is wel verstuurd, maar niet meegenomen in de administratie.
• Dubbele boekingen – dezelfde factuur meerdere keren geboekt, bijvoorbeeld bij terugkerende abonnementen.
• Verkeerd btw-tarief – 21% in plaats van 9%, of andersom.
• Verlegde btw verkeerd geboekt – bij onderaanneming of EU-leveringen.
• Privékosten als zakelijk opgevoerd met btw – terwijl je de btw niet (volledig) mag aftrekken.
• Geen onderscheid tussen zakelijke en privé-uitgaven op de bankrekening.

De Boekhoudbot van jortt controleert je boekhouding vóór de btw-aangifte en wijst je op dit soort fouten. Zo voorkom je dat je te veel btw betaalt, of achteraf gedoe krijgt met suppleties en naheffingen.

Te laat of fout: boetes en naheffingen bij btw-aangifte

Dien je je btw-aangifte te laat in of betaal je niet op tijd, dan kan de Belastingdienst een verzuimboete en/of belastingrente opleggen. Doe je structureel geen aangifte of kloppen je aangiften niet, dan kun je een naheffingsaanslag krijgen.

Met jortt verklein je die kans:

• Je btw-aangifte staat al klaar in je omgeving, ruim vóór de deadline.
• De Boekhoudbot voert controles uit zodat de aangifte inhoudelijk klopt.
• Op het dashboard zie je altijd hoeveel btw je ongeveer moet betalen, zodat je op tijd geld apart zet.

Btw-aangifte: jortt vs boekhouder vs Excel

Er zijn grofweg drie manieren om je btw-aangifte te regelen. Hieronder zie je de verschillen speciaal voor zzp’ers.

Conclusie: voor de meeste zzp’ers is zelf btw-aangifte doen met jortt de beste combinatie van tijd, kosten en zekerheid. Je houdt controle over je cijfers, maar hoeft je geen zorgen te maken over formules, btw-codes en deadlines. Excel is in 2025 vooral nog geschikt als hulpmiddel voor analyses, niet als hoofd­boekhoudsysteem.

Meer argumenten vind je in het uitgebreide onderzoek “Beste boekhoudprogramma voor zzp’ers”.

FAQ – veelgestelde vragen over btw-aangifte voor zzp’ers

Kan ik als zzp’er zelf mijn btw-aangifte doen?

Ja. Als je administratie in orde is, kun je als zzp’er prima zelf btw-aangifte doen. Met jortt staat je aangifte automatisch klaar en controleert de Boekhoudbot of alles klopt. Je hoeft dan alleen nog de laatste controle te doen en te versturen.

Hoe vaak moet ik btw-aangifte doen?

Meestal doe je als zzp’er elk kwartaal btw-aangifte. Soms schrijft de Belastingdienst je per maand of per jaar aan. Dit staat in de brief die je ontvangt na je inschrijving bij de KvK. In jortt stel je eenvoudig in welke frequentie voor jou geldt, zodat je de juiste periodes ziet.

Hoeveel tijd kost btw-aangifte met jortt?

Voor de meeste zzp’ers kost het doen van de btw-aangifte met jortt nog maar enkele minuten per periode. Je administratie wordt automatisch bijgewerkt via de bankkoppeling en de Boekhoudbot, waardoor de aangifte al klaarstaat.

Wat gebeurt er als ik mijn btw-aangifte te laat indien?

Doe je je aangifte of betaling te laat, dan kan de Belastingdienst een verzuimboete en/of belastingrente opleggen. Met jortt zie je ruim op tijd hoeveel btw je moet betalen en kun je de aangifte rechtstreeks vanuit de software indienen. Dat verkleint de kans dat je een deadline mist.

Waarom is Excel niet geschikt als hoofdsysteem voor btw-aangifte?

In Excel moet je alles zelf doen: cijfers overtypen, formules maken, controles uitvoeren. Dat kost tijd en is foutgevoelig. Bovendien ondersteunt Excel geen Peppol-e-facturatie en is er geen automatische koppeling met de Belastingdienst. Een fout in je sheet kan direct leiden tot een onjuiste aangifte.

Doet jortt alleen btw-aangifte of ook andere belastingaangiftes?

jortt helpt je niet alleen met btw-aangifte, maar ook met het voorbereiden van je aangifte inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting. Je krijgt rapporten die je één op één kunt overnemen in de aangifte bij de Belastingdienst of samen met een adviseur kunt doornemen.

Hoe helpt jortt mij om geen btw-fouten te maken?

De Boekhoudbot controleert je administratie en je btw-aangifte. Als er iets niet klopt – bijvoorbeeld een factuur met een vreemd btw-tarief of een betaling zonder duidelijke tegenboeking – dan krijg je daar een melding van. Zo kun je fouten corrigeren vóórdat je aangifte verstuurt.

Kan ik overstappen naar jortt als ik nu in Excel of bij een andere boekhouder zit?

Ja. Je kunt beginnen op een logisch moment, bijvoorbeeld aan het begin van een nieuw kwartaal of boekjaar. Je zet dan je beginbalans en openstaande posten over naar jortt. Vanaf dat moment draait je btw-administratie volledig in jortt en kun je voortaan in een paar minuten btw-aangifte doen.

Wat kost jortt voor mijn btw-aangifte?

Je betaalt een vast maandbedrag voor jortt, waarin de automatische btw-aangifte is inbegrepen. De exacte prijs hangt af van het abonnement dat je kiest (zzp, mkb, starter). Kijk voor actuele prijzen op de website van jortt.