Starten als ondernemer: dit regel je met de Belastingdienst

De checklist

Een btw-id, een aanslag, een aangiftetijdvak: als je net begint, zijn het allemaal nieuwe woorden. Hieronder staat per stap wat je doet en wanneer. Elk woord leggen we uit op de plek waar je het voor het eerst tegenkomt.

Welke aftrekposten je als starter krijgt, staat bij aftrekposten voor zzp’ers. Wat je verder in je eerste jaar regelt, zoals geld opzij zetten en je bank koppelen, lees je bij je eerste jaar als ondernemer.

1. Inschrijven bij de KvK

Bij de Belastingdienst schrijf je je niet apart in. Je schrijft je in bij de KvK, en de Belastingdienst krijgt die inschrijving door. De inschrijving kost in 2026 eenmalig € 85,15 (KvK).

Daarna beoordeelt de Belastingdienst of je btw-ondernemer bent: iemand die zelfstandig werkt, er inkomsten uit heeft en daarom btw rekent en aangifte doet. Je KvK-inschrijving beslist dat niet; de Belastingdienst kijkt er zelf naar (Belastingdienst). Of je ook ondernemer bent voor de inkomstenbelasting, is een aparte vraag. Die lees je bij ondernemer voor de inkomstenbelasting.

2. Je btw-id en omzetbelastingnummer

Ben je btw-ondernemer, dan krijg je binnen 10 werkdagen na je inschrijving per post twee nummers. Als zzp’er krijg je ze in twee aparte brieven.

Bij een zzp’er bestaat het omzetbelastingnummer uit je burgerservicenummer met een paar tekens erachter. Daarom zet je het nooit op een factuur. Je nummers zie je ook terug in Mijn Belastingdienst Zakelijk, bij Btw (Belastingdienst). Waar je ze verder vindt, lees je bij waar vind ik mijn btw-nummer.

Vul beide nummers in jortt in bij Instellingen, Bedrijfsgegevens. Zonder die nummers kun je je btw-aangifte niet vanuit jortt versturen.

3. Je inlog regelen

Je zakelijke belastingzaken regel je op Mijn Belastingdienst Zakelijk. Met een eenmanszaak log je in met je DigiD, met een bv of vof met eHerkenning. Hoe je die aanvraagt, lees je bij inloggegevens Belastingdienst aanvragen. Wat je in Mijn Belastingdienst Zakelijk ziet en doet, staat bij Mijn Belastingdienst Zakelijk.

Laat je een boekhouder je aangiften doen, dan geef je hem een machtiging. Zie je boekhouder machtigen.

4. KOR: ja of nee?

Met de kleineondernemersregeling (KOR) reken je geen btw en doe je geen btw-aangifte. Je krijgt dan ook de btw op je kosten niet terug. Het kan als je in het jaar waarin je je aanmeldt en het jaar ervoor niet meer dan € 20.000 omzet hebt (Belastingdienst).

Zo meld je je aan (Belastingdienst):

1. Wacht tot je de brief met je omzetbelastingnummer en btw-id hebt.
2. Log in op Mijn Belastingdienst Zakelijk en meld je aan voor de KOR. Doe dat uiterlijk 4 weken voor de datum waarop je wilt beginnen. Ben je later, dan doe je pas mee vanaf het volgende kwartaal.
3. Doe btw-aangifte zolang je nog niet meedoet. Binnen 8 weken krijg je een brief met de datum waarop je KOR ingaat.

Doe je mee, kies dan in jortt bij Instellingen, Bedrijfsgegevens voor Ik ben vrijgesteld van btw (Ik doe geen btw-aangifte). Of de KOR voor je klanten gunstig is, lees je bij is de KOR voor jou interessant?

5. Btw-aangifte: meestal per kwartaal

In je btw-aangifte geef je door hoeveel btw je aan je klanten hebt gerekend en hoeveel btw je op je kosten hebt betaald. Het verschil betaal je of krijg je terug. Het aangiftetijdvak is de periode waarover je aangifte doet. Dat is meestal een kwartaal. Aangifte en betaling moeten binnen zijn op de laatste dag van de maand na het kwartaal (Belastingdienst):

Doe je ook aangifte als je niets hebt verkocht. Ben je te laat, dan krijg je een boete; zie aangifte te laat en boetes. Wil je per maand of per jaar aangifte doen, dan vraag je dat met een brief aan je belastingkantoor; je krijgt binnen 6 weken antwoord. Per jaar kan alleen als je onder meer minder dan € 1.883 btw per jaar betaalt (Belastingdienst).

Schrijf je je pas in bij de KvK als er al een of meer kwartalen voorbij zijn, dan krijg je voor die kwartalen een aangifte op papier (Belastingdienst). Lees daarover eerste btw-aangifte op papier. Hoe je de aangifte zelf doet, staat bij btw-aangifte doen.

6. Een voorlopige aanslag aanvragen

Een aanslag is de brief waarin de Belastingdienst zegt hoeveel belasting je moet betalen of terugkrijgt. Je inkomstenbelasting over 2026 betaal je normaal pas na je aangifte in 2027. Met een voorlopige aanslag betaal je al tijdens het jaar elke maand een deel. Ben je dit jaar gestart en verwacht je winst, dan noemt de Belastingdienst dat handig (Belastingdienst). Zo krijg je geen grote rekening in één keer.

Hoe je hem aanvraagt, wijzigt en wat er gebeurt als je te veel of te weinig hebt betaald, lees je bij voorlopige aanslag. Hoeveel je per maand opzij zet als je geen voorlopige aanslag hebt, staat daar bij hoeveel geld zet je opzij?

7. Administratieplicht en bewaarplicht

Elke ondernemer moet een administratie bijhouden: alle gegevens over je bedrijf, zoals je facturen, je bonnen en je bankafschriften. Dat heet de administratieplicht. Dat mag op papier of digitaal. De bewaarplicht is de regel dat je die administratie 7 jaar bewaart. Gegevens over onroerende zaken, zoals een bedrijfspand, bewaar je 10 jaar (Belastingdienst).

Maakte je al kosten of werkte je al uren voordat je je inschreef, bewaar dan ook die bonnen en uren. Die kosten mag je soms nog meenemen (Belastingdienst). De btw erop vraag je terug zoals in btw terugvragen van kosten voor je start.

Wat je precies bijhoudt, lees je bij administratie voor een zzp-er, en welke bonnen je bewaart bij bonnen bewaren.

8. Uren bijhouden

Voor de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek moet je minstens 1.225 uur per kalenderjaar aan je bedrijf werken: het urencriterium. Alle uren tellen mee, ook je administratie, offertes en reistijd. De Belastingdienst kan vragen je uren aan te tonen, dus houd ze vanaf je eerste dag bij (Belastingdienst). Welke uren meetellen, staat bij urencriterium.

Na je eerste jaar: de aangifte inkomstenbelasting

Heb je een eenmanszaak, vof of maatschap, dan doe je na afloop van het jaar aangifte inkomstenbelasting, vóór 1 mei. Die doe je niet in Mijn Belastingdienst Zakelijk, maar in Mijn Belastingdienst met je DigiD (Belastingdienst). Welke aangiftes er verder zijn, lees je bij belastingaangifte als ondernemer.

Zo helpt jortt

Jortt regelt je inschrijving en je aanmeldingen bij de Belastingdienst niet; die doe je zelf. Wat jortt wel doet:

1. Bij Instellingen, Bedrijfsgegevens vul je je btw-id, je omzetbelastingnummer en je btw-situatie in. Doe je mee aan de KOR, dan maak je je facturen en boekingen zonder btw.
2. Bij je btw-aangifte rekent jortt de bedragen uit je boekingen uit. Met Verstuur naar de Belastingdienst dien je hem in, vanaf jortt ZZP (€ 21,95 per maand). Daarvoor heb je geen DigiD of eHerkenning nodig.
3. Je facturen, bonnen en boekingen staan in jortt bij elkaar, voor je bewaarplicht.
4. In het rapport Urencriterium zie je of je op koers ligt voor 1.225 uur. Je uren registreer je met de urenregistratie.

Hoe je jortt in je eerste weken inricht, lees je bij jortt voor de startende ondernemer.

Wat moet ik nu doen?

1. Schrijf je in bij de KvK, als je dat nog niet hebt gedaan.
2. Vraag meteen je DigiD of eHerkenning aan, zodat je niet hoeft te wachten als je eerste aangifte eraan komt.
3. Zet je btw-id en omzetbelastingnummer in je administratie zodra de brieven er zijn.
4. Beslis voor je eerste factuur of je meedoet aan de KOR.
5. Zet de uiterste data van je btw-aangifte in je agenda.
6. Vraag een voorlopige aanslag aan als je winst verwacht.
7. Begin vandaag met het bijhouden van je uren en je bonnen.