Het banksaldo op mijn jaaroverzicht wijkt af van jortt

Aan het einde van het jaar kun je een jaaroverzicht downloaden van je bank. Hier staat het eindsaldo van je bankrekening op. Dit kan afwijken van het saldo in jortt. Dit is vooral het geval bij traditionele banken zoals ING, ABN AMRO, Rabobank en de Volksbank.

De reden van deze afwijking is dat banken werken met twee waarheden, namelijk de rentedatum (wanneer iets gebeurt) en de boekdatum (wanneer iets zichtbaar is in je bank app). Tussen deze twee data kan een verschil zitten.

Rente en bankkosten

Zo krijgen bijvoorbeeld de rente en bankkosten van traditionele banken de rentedatum 31 december en worden geboekt/verwerkt op 1 januari. In het jaaroverzicht staan deze kosten op 31 december, terwijl ze in je boekhouding en in je bank app op 1 januari staan. Dit veroorzaakt een verschil in het eindsaldo.

Kruisposten

Ook betalingen van en naar de spaarrekening in de laatste dagen van het jaar kunnen deze verschillen veroorzaken.

Twee waarheden

Banken werken dus met twee waarheden: een voor zichzelf, en een die ze aan je tonen. Beide waarheden zijn correct.

Consistente boekhouding

Jortt heeft ervoor gekozen om de banktransacties in jortt te tonen zoals je ze ook in de bank app ziet, precies zoals de bankkoppeling ze doorgeeft. Zo zie je in jortt en in je bank-app dezelfde datums. Het saldo in jortt wordt berekend op basis van de som van de bij- en afschrijvingen. Transacties met de rentedatum 31 december en de boekdatum 1 januari worden in jortt meegerekend op 1 januari.

Wat te doen met de afwijking?

Met het verschil in het eindsaldo doe je niets. Een van de belangrijkste pijlers in je boekhouding is consistent gedrag. Jortt verwerkt de transacties altijd op dezelfde manier. Dit is volledig volgens de regels van de Belastingdienst.

Mijn boekhouder zegt dat het eindsaldo gelijk moet zijn

Dat hoeft niet. Er zijn twee waarheden en beide zijn correct: het jaaroverzicht gaat uit van de rentedatum, jortt van de boek- of verwerkingsdatum. Zolang je dat elk jaar op dezelfde manier doet, is je boekhouding consistent. Het verschil zit alleen in de transacties rond de jaarwisseling, en die kan je boekhouder op het jaaroverzicht zelf terugvinden.

Hetzelfde verschil tussen rentedatum en boekdatum zie je soms bij één transactie: lees een banktransactie staat in mijn bank-app op een andere datum.